Akio Maeshima | Dijitalvizyon | Getty Images
Yıl sonu finansal planlama zordur ve sürpriz portföy geliri hayatınızı raydan çıkarabilir vergi stratejisiuzmanlar söylüyor.
Takvim sona ererken bazı yatırımcılar gözlerini dikiyor “vergi kazancı toplama,” veya düşük gelirli yıllarda kârlı aracılık hesabı varlıklarını stratejik olarak satmak. Kazançlarınıza bağlı olarak, %0 sermaye kazancı aralığıve yatırımları satarken vergiye tabi olmaz.
Ancak Houston’daki Measure Twice Planners’ın kurucusu sertifikalı mali planlamacı Cody Garrett’a göre 2025 vergi tahminleriniz kesin olmalı, aksi takdirde hareket beklenenden daha maliyetli olabilir.
Borsa rekor seviyeler civarında seyrederken, birçok yatırımcı önemli portföy kazançları elde ediyor. Aksine son dalgalanma, S&P 500 15 Aralık gün ortası itibarıyla yıl başından bu yana yaklaşık %16 artış gösterdi.
Vergi kazancı toplamanın birkaç olası faydası vardır. Kârlara erişebilir veya aracılık hesabınızı yeniden dengeleyin gelirinizi artırmadan. Gelecekteki vergilerden tasarruf etmek için varlıkları “temelinizi sıfırlamak” veya orijinal satın alma fiyatını da satabilir ve geri satın alabilirsiniz.
Stratejiyi yıl sonundan önce kullanmayı planlıyorsanız bilmeniz gereken bazı önemli noktalar şunlardır.
%0 sermaye kazançları için vergiye tabi gelir sınırı
Varlıklara bir yıldan fazla sahipseniz, elde ettiğiniz kârlar %0, %15 veya %20 oranında vergilendirilen uzun vadeli sermaye kazançlarına hak kazanır. Ayrıca %3,8’lik bir oran da var. net yatırım gelir vergisi bazı yüksek gelirliler için.
2025 yılı için, bekarlar için 48.350 $ veya %0 sermaye kazançları dilimine ortak olarak başvuran evli çiftler için 96.700 $ vergiye tabi gelir sınırı bulunmaktadır. Onlar eşikler daha yüksektir 2026’da.
Vergiye tabi gelirinizi, standart veya ayrıntılı kesintilerden büyük olanı çıkararak hesaplarsınız. düzeltilmiş brüt gelir. Satılan kârlı yatırımları toplamınıza eklersiniz.
ETF ve yatırım fonlarından yıl sonu geliri
Garrett, “Sanırım pek çok insan, Vanguard, Fidelity veya Schwab gibi saklayıcılar tarafından genellikle yılsonunda sınıflandırılan nitelikli temettüleri unutuyor” dedi.
Belirli bir elde tutma süresinden sonra yerli ve bazı yabancı şirketler tarafından ödenen “nitelikli temettü”, uzun vadeli sermaye kazançları vergisi muamelesine tabi tutulur. Bunun aksine, “nitelikli olmayan” veya “olağan” temettüler, düzenli gelir vergisi oranları. Her ikisi de vergiye tabi gelir olarak sayılır.
Yıl sonu ETF veya yatırım fonu geliri planı
Yatırım fonları genellikle yıl sonu ödemeleri için tahminler sunarken, parayı alana kadar kesin tutarı bilemeyebilirsiniz. Benzer şekilde temettülerin nitelikli mi, niteliksiz mi olduğunu yılsonuna kadar bilemeyebilirsiniz.
Ancak yatırımlarınız geçen yıla benzerse, Florida Sarasota’daki Forza Wealth Management’ın kurucusu CFP Michael DeMassa’ya göre tahminler için önceki yılın vergi beyannamesini inceleyebilirsiniz.
“%0 sermaye kazanç oranının iyi tarafı, bunun bir uçurum olmamasıdır” dedi. Vergiye tabi gelir sınırını aşarsanız, %0 dilimini aşan tutar üzerinden %15 veya %20 oranında ödeme yaparsınız.