Özlem | An | Getty Images
401(k) planlarının neredeyse tamamı artık işçilere izin veriyor para biriktirmek Roth hesaplarında, sonra mevzuat değişiklikleri son yıllarda evlat edinmenin önemli ölçüde artmasına neden oldu.
A Roth hesabı vergi sonrası parayla finanse edilmektedir. Tasarruf sahipleri gelir vergisini peşin öderler 401(k) katkı sağlıyor ancak daha sonra para çektiklerinde vergi ödemezler, bazı istisnalar dışında.
Mali planlamacılar genellikle şu anda emekli olduklarında olduğundan daha düşük bir vergi diliminde olan işçiler için Roth tasarruflarını önermektedir. kariyerlerinin başında olan gençler. Roth 401(k) özellikle faydalı olabilir çünkü çalışanların Roth IRA’ya göre yılda daha fazla kenara ayırmasına olanak tanır (24.500$ ile karşılaştırıldığında 7.500$sırasıyla 2026’da) ve gelir kısıtlamaları Roth IRA katkılarıyla birlikte geliyor.
401(k) planı sunan neredeyse tüm işverenler artık işçilerin Roth 401(k) hesaplarına katkıda bulunmasına izin veriyor: İşyeri emeklilik planları olan işverenleri temsil eden bir ticaret grubu olan Amerika Plan Sponsoru Konseyi tarafından hazırlanan yakın tarihli bir rapora göre, planların yaklaşık %96’sı 2024’te Roth tasarruflarına izin verdi.
O hisse yükseldi %93’ten itibaren önceki yıl. PSCA verilerine göre 2020’de planların %86’sı Roth seçeneği sunuyordu ve 2015’te bu oran yaklaşık %60’tı.
401(k) tasarruf sahibinin yaklaşık %22’si, 2024’te Roth katkısında bulundu; bu rakam, önceki yıla göre çok az bir artışla %21’di.
Secure 2.0’ın Roth’un kullanılabilirliği üzerindeki etkisi
İşçiler geleneksel olarak emeklilik için vergi öncesi birikim yapıyor; bu da şu anda 401(k) katkılarından vergi indirimi aldıkları, ancak tasarrufları ve yatırım kazançları üzerinden vergiyi daha sonra ödedikleri anlamına geliyor.
PSCA’nın araştırma direktörü Hattie Greenan, geçmiş yıllarda işçilere daha fazla seçenek sunmanın işverenleri Roth tasarruflarını artırma konusunda büyük bir motivasyon kaynağı olduğunu söyledi.
Ancak Güvenli 2.0 olarak bilinen mevzuatın bu eğilimi hızlandırdığını söyledi.
Örneğin Biden yönetimi sırasında 2022 yılında çıkarılan yasa, tüm “yetişme” katkıları Yüksek gelirli 50 yaş ve üzeri işçilerden Roth hesaplarına başvuru yapılabilir.
2026’da başlıyoreğer kazandıysanız telafi katkılarının genellikle Roth olarak yapılması gerekecektir. 150.000 dolardan fazla 2025 yılında mevcut işvereninizden.
“Bu kesinlikle artışa yardımcı oldu [Roth availability] Greenan, “90’ların zirvesine doğru” dedi. “Zaten son 10 yılda kuzeyde bir artış gördük, ancak bu kesinlikle evlat edinme oranını artırdı.”
Ek olarak kanun işverenlere seçenek sundu teklif etmek 401(k) eşleşmeler Roth hesaplarında.
PSCA verilerine göre, 401(k) planların yaklaşık %19’u bu seçeneği ekledi veya ekleme sürecindeydi ve planların üçte biri bu seçeneği değerlendiriyor.
Hükümet Roth’un tasarruflarını neden seviyor?
Maryland, Cabin John’da bulunan, sertifikalı mali planlamacı ve Experiential Wealth’in kurucusu Philip Chao, hükümetin federal kasa için daha fazla gelir toplamak amacıyla Roth 401(k) erişim noktalarını muhtemelen işçiler için genişleteceğini söyledi.
“Hükümetin motivasyonu açık: Vergileri şimdi toplamak istiyoruz ve aslında herkese vergi indirimi vermek istemiyoruz” [up front]Çünkü paraya ihtiyacımız var” dedi Chao.
2025 yılına kadar ABD borcu neredeyse %100’e ulaştı Kongre Bütçe Ofisi’ne göre gayri safi yurtiçi hasıla. Yani ABD’nin borcu ABD ekonomisi kadar büyük.
Vergi Politikası Merkezi bu payı tahmin ediyor 2034 yılına kadar %126’ya yükselecekBu durum, Cumhuriyetçilerin Temmuz ayında kabul ettiği milyarlarca dolarlık vergi ve harcama kesintilerinden oluşan Tek Büyük Güzel Yasa Tasarısı ile daha da kötüleşti.
“Roth [availability] insanları vergi indirimini hemen kabul etmemeye teşvik etmenin bir yolu, çok küçük bir yolu” dedi.
Chao, elbette bunun karşılığında hükümetin daha sonraki yıllarda vergi gelirinden mahrum kalması anlamına geldiğini söyledi.
Chao, bir Roth hesabına tasarruf etme kararının mutlaka verilmiş bir karar olmadığını söyledi.
Örneğin, düşük gelirlilerin şu anda 401(k) katkı payları üzerinden vergi ödeyebilecek kadar yeterli ek nakdi olmayabilir, dedi. Bu durumda vergi indirimini önceden alıp vergileri emeklilikte daha sonra ödemenin daha iyi bir fikir olabileceğini söyledi.
Ancak Chao, bunu karşılayabilen hanelerin katkılarının en azından bir kısmını Roth 401(k)’ya kaydetmeyi düşünmeleri gerektiğini söyledi.
“Herkesin durumu biraz farklı” dedi. “Vergileri karşılayabiliyorsanız, Roth’un ciddi bir rakip olması gerektiğini söyleyebilirim.”