Prim vergi kredileri nasıl korunur?

Sözde sübvansiyon uçurumu Ekonomik Bakım Yasası sağlık sigortası primleri için geri dönmek üzere 2026’da.

Ancak mali planlamacılara göre, hane halkının uçurumdan kaçınmak ve gelecek yıl primlerde binlerce dolar tasarruf etmek için atabileceği adımlar var.

Sübvansiyon uçurumu, hanelerin bu yardıma hak kazanmak için karşılaması gereken katı gelir eşiğini ifade eder. prim vergi kredileri. Bu vergi kredileri veya sübvansiyonlar, kayıtlı kişilerin büyük çoğunluğunu oluşturan ACA pazarından sağlık planları satın alan 22 milyon Amerikalı için aylık sigorta primlerini daha uygun hale getiriyor.

2021’den önce gelirleri federal yoksulluk sınırının %400’ü veya altında olan haneler sübvansiyon almaya hak kazanıyordu. Daha fazla kazananlar, hatta 1 dolar daha fazla kazananlar uygun değildi. Bu kişiler, sübvansiyonsuz ACA sigorta priminin tamamını ödemek zorunda kaldı.

Ancak Kongre, Biden yönetimi sırasında sübvansiyonları daha cömert hale getiren ve sübvansiyon uçurumunu ortadan kaldıran bir yasa çıkardı.

Ancak bu uçurum, kongre kararı olmazsa Ocak ayında geri dönecek. Mali danışmanlar, bunun geri dönüşünün, bunun sonucunda prim vergi kredilerini kaybeden hane halkı için büyük bir mali şoka yol açabileceğini söyledi.

Sertifikalı bir mali planlamacı ve kayıtlı acente olan Tommy Lucas, “Bu, muazzam bir etkiye sahip olan hayali vergilerden biri” dedi. Moisand Fitzgerald TamayoCNBC’de 69. sırada yer aldı Mali Müşavir 100 2025 yılı listesi.

Yaklaşık 1,5 milyon kişi (tüm ACA kayıtlı kişilerin kabaca %7’si) 2024’te yoksulluk sınırının %400’ünün üzerinde gelire sahipti. binaen Medicare ve Medicaid Hizmetleri Merkezlerine.

Lucas, sübvansiyonları kaybetme riskiyle karşı karşıya olan hanelerin “bu uçurumdan mümkün olduğunca uzak durmak için her şeyi yapması gerektiğini” söyledi. “Ayak parmaklarını o uçuruma dayayıp onunla oynamak istemezsin.”

Uçurumun geri döneceği kesin bir sonuç değil.

Gelişmiş sübvansiyonların genişletilmesi, Demokratlar için önemli bir talepti. hükümetin kapatılması.

Bir grup Senato Demokratı partisinden koptu Cumhuriyetçilerin, gelişmiş ACA sübvansiyonlarını uzatmadan kapatmayı sona erdirecek yasayı geçirmelerine yardımcı olmak. Ancak Cumhuriyetçi liderler, Senato’nun Demokratlar tarafından hazırlanan sağlık hizmetleri tasarısını Aralık ayının ikinci haftasından önce oylayacağına dair güvence verdi.

Pek çok gözlemci bunun başarısını uzak bir ihtimal olarak görüyor.

Lucas, “Bu sübvansiyonların ortadan kalkacağı, bitmiş bir anlaşmaya benziyor” dedi. “[It’s a] En kötüsü için plan yapın ve en iyi senaryoyu umut edin.”

Yakın zamanda yapılan bir araştırmaya göre uçurumun mali etkisi yaşa, coğrafyaya ve gelire göre değişecek. analiz Tarafsız bir sağlık politikası araştırma grubu olan KFF’de araştırma görevlisi olan Shameek Rakshit tarafından.

Rakshit, eşiğin hemen üzerindeki hanelerin, özellikle de genellikle daha yüksek primlere sahip olan yaşlı yetişkinlerin genellikle en ağır darbeyi alacağını yazdı.

Örneğin Rakshit’e göre, 64.000 dolar (federal yoksulluk sınırının %409’u) kazanan 60 yaşındaki bir kişi, 2026’da vergi kredisi olmadan yıllık yaklaşık 14.900 dolar prim ödeyecek. Bu arada, aynı şehirde yaşayan ve 62.000 dolar (yoksulluk sınırının %396’sı) kazanan, aynı yaştaki biri vergi kredisi alacak ve yaklaşık 6.200 dolar ödeyecek.

62.000 dolar kazanan kişinin yıllık gelirinin yüzde 10’u kadar prime sahip olacağını, 64.000 dolar kazanan kişinin ise tavansız fiyatın tamamını (muhtemelen o kişinin gelirinin yaklaşık dörtte birini) ödeyeceğini yazdı.

St. Louis merkezli yeminli mali müşavir ve sertifikalı mali planlamacı Jeffrey Levine, “Geliri yönetmek inanılmaz derecede önemli hale geliyor” dedi. “Olabileceğiniz en kötü şey 1 doların uçurumdan aşağı yuvarlanmasıdır.”

“Eğer o sınırdaysanız… temelde [do] Focus Partners Wealth’in baş planlama sorumlusu Levine, “geri dönecek her şey var” dedi.

Bilinmesi gereken ilk şey: Anahtar sayı hanenin yıllık sayısıdır”değiştirilmiş düzeltilmiş brüt gelir“2026 için.

Kayıtlı kişiler, açık kayıt sırasında ACA pazarında sağlık sigortasına kaydolduklarında 2026 için MAGI’lerini tahmin edecek ve bu tahmini gelire göre prim sübvansiyonları alacaklar. Gelirlerini olduğundan düşük tahmin eden hanelerin fazla sübvansiyonları federal hükümete geri ödemesi gerekecek.

Mali müşavirler, hane halkının MAGI’lerini potansiyel olarak azaltıp daha düşük prim almaya hak kazanabilmelerinin dört yolu olduğunu söylüyor.

1. Roth IRA dönüşümleri ve para çekme işlemleri

A Roth bireysel emeklilik hesabı bir tür vergi sonrası hesaptır; hesaplar vergi sonrası katkılarla finanse edilir ancak bakiye vergiden muaf olarak büyür.

Para çekme işlemleri de birçok kişi için vergiden muaftır. Lucas, daha da önemlisi, bunun Roth IRA’dan yapılan para çekme işlemlerinin genellikle düzeltilmiş brüt gelire dahil edilmediği anlamına geldiğini söyledi.

Mali danışmanlar, ACA sübvansiyon uçurumunun kenarında bulunanların bu nedenle, yıllık gelirlerini artırmadan ve prim vergi kredilerini kaybetmeden 2026 yılında Roth hesabından gelir elde edebilecekleri parayı çekebileceklerini söyledi.

Ancak Roth IRA’lar, dikkatsiz kişiler için vergi cezalarını tetikleyebilecek kurallarla birlikte gelir.

Örneğin, yatırımcıların hesap kazançlarını vergi ve cezalardan muaf olarak çekebilmeleri için 59½ yaşında veya daha büyük olmaları gerekir. Roth hesabının da sahibi olmalılar en az beş yıl boyunca.

Bu kuralların ihlal edilmesi, para çekme işleminden elde edilen kazançların kişinin düzeltilmiş brüt gelirine dahil edilmesi anlamına gelir ve yatırımcıların ayrıca %10’luk bir ceza borcu olması gerekir.

Karşılaştırma yapmak gerekirse, yatırımcılar Roth hesaplarına yaptıkları katkıları herhangi bir zamanda herhangi bir ceza ödemeden geri çekebilirler.

Lucas, yeterli miktarda Roth birikimine sahip olmayanların, halihazırda 401(k) tipi bir planda veya IRA’da tutulan vergi öncesi parayı Roth fonlarına dönüştürmeyi düşünebileceğini söyledi.

Bunu 2025 yılı sonuna kadar yapmaları gerektiğini söyledi. Bu şekilde gelecek yıl daha büyük bir Roth fonu havuzuna sahip olacaklarını söyledi.

Lucas, yatırımcıların dönüşümden dolayı gelir vergisi borcu olacağını, ancak gelecek yıl sağlık primlerinden binlerce dolar tasarruf edebilirlerse bunun faydalı olabileceğini söyledi.

2. Bir IRA, HSA veya diğer vergi avantajlı hesaba katkıda bulunun

Lucas, hane halkının 2026’da IRA veya sağlık tasarruf hesabı gibi vergi öncesi bir hesaba katkıda bulunmayı da düşünebileceğini söyledi.

Yatırımcılar genellikle peşin vergi indirimi alırsınız bu hesaplarda tasarruf etmek ve böylece düzeltilmiş brüt gelirlerini azaltmak için.

Ancak yine de uyarılar var.

Örneğin, IRA katkılarını silme yeteneği gelir gibi faktörlere bağlıdır ve işyeri emeklilik planınız.

Ayrıca, HSA’lar yalnızca yüksek indirimli bir sağlık planına kayıtlı haneler için geçerlidir. Kapsamın 2026’nın başında başlaması için sağlık sigortası planını 15 Aralık’a kadar seçmeleri gerekiyor.

Bununla birlikte, daha fazla hanenin ACA pazarı aracılığıyla kullanabilecekleri sağlık tasarruf hesapları olması muhtemeldir. “büyük güzel fatura” temmuz ayında geçti. Bu yasa, herkesi bronz veya felaket planı kapsamına alıyor – ACA pazarında iki kademeli plan mevcut – HSA’ya uygun.

Ancak Lucas, yüksek indirim oranına sahip bir planın, gelecek yıl birçok maliyetli tıbbi prosedür için hane halkı planlaması açısından mali açıdan mantıklı olmayabileceğini söyledi.

3. Yatırımlarınızı zararına satmak

Lucas, vergiye tabi bir aracılık hesabında hisse senedi veya tahvil gibi diğer yatırımlara sahip olan yatırımcıların, bu varlıkları 2026’da gelir elde etmek için satmayı düşünebileceğini söyledi; ancak genellikle yalnızca varlıklar büyük bir kâr sağlamamışsa veya kırmızı renkte olsalar bile, dedi Lucas.

Bunun nedeni, yalnızca sermaye kazancının – yani kârın – kişinin düzeltilmiş brüt gelirinin bir parçası olarak sayılmasıdır. Küçük bir net kazancı olan bir hisse senedinin veya başka bir varlığın kişinin YGZ’sini önemli ölçüde artırması beklenmez.

Ayrıca Lucas, net zararı olan bir yatırımın yatırımcının YGZ’sini düşürmeye bile yardımcı olabileceğini söyledi.

Sermaye kayıpları sermaye kazançlarını aşarsa, yatırımcılar genellikle gelirlerini dolara göre azaltabilirler. 3.000$’a kadar.

İşte basit bir örnek: Bir yatırımcı bir hisse senedini 9.000 $’a satın alır ve 10.000 $’a satarsa, YGZ’sine yalnızca 1.000 $’lık kazancı dahil eder. Hisse senedini 8.000 $’a satarlarsa, diğer yatırım kayıpları olmadan gelir 1.000 $ azalacaktır, diğer her şey eşit olacaktır.

4. Daha az çalışın

Danışmanlar, saatlik çalışanların veya esnek geliri olan diğer kişilerin, gelirlerinin prim vergi kredisine hak kazanacak kadar düşük olmasını sağlamak için 2026’da daha az çalışmayı seçebileceklerini söyledi.

Focus Partners Wealth’ten Levine, “Birisi uçurumun kenarında 5.000 $’a düşecekse, kelimenin tam anlamıyla çalışmayı bırakmalı” dedi.