Juanma Hache | An | Getty Images
Birçok yatırımcı umulmadık bir sonucu memnuniyetle karşılarken, miras alınan kurallar bireysel emeklilik hesapları karmaşıktır ve hatalar maliyetli olabilir.
2020 yılından bu yana, bazı devralınan hesaplar “10 yıl kuralı,” ve mirasçılar, asıl hesap sahibinin ölümünden sonraki 10. yıl itibarıyla bakiyeyi boşaltmak zorundadır.
Ayrıca, eş olmayan bazı yararlanıcıların, özellikle de yetişkin çocukların, almaya başlaması gerekir. gerekli minimum dağılımlarveya RMD’ler, 2025’te 10 yıllık dönem boyunca veya ağır bir IRS cezasıyla karşı karşıya.
Devralınan IRA planlaması “büyük servet transferi,” ile 100 trilyon dolardan fazla Cerulli Associates’in Aralık ayı raporuna göre, 2048 yılına kadar el değiştirmesi bekleniyor.
Mali müşavirlere göre, burada miras alınan en büyük IRA hatalarından üçü ve bunlardan nasıl kaçınılacağı yer alıyor.
1. IRS kurallarını bilmemek
Eş olmayan mirasçılar için ” [inherited IRA] Kurallar hızla karmaşık hale gelebilir ve seçeneklerinizi bilmek kritik öneme sahiptir” dedi Buffalo, New York’taki Eudaimonia Wealth’in kurucusu sertifikalı finansal planlamacı Brett Koeppel.
“10 yıl kuralı” ve yeni RMD gereksinimi 2025 için, orijinal IRA sahibinin ölümünden önce RMD yaşına ulaşması durumunda, yetişkin çocuklar gibi eş olmayan yararlanıcıların çoğu için geçerlidir.
2025 yılı için devralınan IRA RMD’lerini alamazsanız, çekmeniz gereken tutar üzerinden %25 oranında IRS cezasına tabi olabilirsiniz. Ancak iki yıl içinde doğru tutarı ödeyerek ve başvuruda bulunarak bu ücreti %10’a düşürebilirsiniz. Form 5329. Bazı durumlarda IRS cezadan tamamen feragat edebilir.
2. ‘Önemli vergiler’ planlamamak
Uzmanlar, vergi öncesi bir IRA’yı devralırsanız, para çekme işlemleri sırasında düzenli gelir vergisi ödemeyi bekleyebilirsiniz ki bu, 10 yıllık vergi indirimi sırasında vergi planlaması gerektirebilir.
Bazı mirasçılar ilk dokuz yıl için yalnızca RMD’lerini ve 10. yılda toplu bir miktar almayı hedefliyorlar. Ancak bu, Mount Prospect, Illinois’deki Alo Financial Planning’in kurucusu CFP John Nowak, “dağıtımın son yılında önemli vergiler” anlamına gelebilir dedi. Aynı zamanda yeminli mali müşavirdir.
Uzmanlar bunun yerine, her yıl için en iyi para çekme tutarlarına karar vermek için çok yıllı vergi projeksiyonları yapmanız gerektiğini söylüyor. Örneğin, geçici olarak düşük gelirli yıllarda dağıtımları hızlandırmak mantıklı olabilir.
3. Aynı yatırımları sürdürmek
Manhattan, Kansas’taki CGN Advisors’ın kıdemli danışmanı CFP Jamie Bosse’ye göre bir diğer yaygın hata da devralınan IRA varlıklarını değiştirmemek.
İdeal olarak yatırımlar risk toleransınıza, hedeflerinize ve zaman çizelgenize uygun olmalıdır. “Bu artık sizin paranız ve ihtiyaçlarınıza göre tahsis edilmesi gerekiyor” dedi.
Ancak Alo Financial Planning’den Nowak, yatırımları seçerken vergi borcunuzu, yıllık RMD’nizi ve gelir ihtiyaçlarınızı tartmanız gerektiğini söyledi.
Örneğin, tutmak mevduat sertifikaları IRA’nızda RMD pencerenizin ötesinde bir vade tarihi olan bir varlığın “dağıtılması zor veya maliyetli” olabileceğini söyledi.