‘Büyük güzel fatura’ kıdemli kesinti planlama fırsatları sunuyor

Vergi 2026 için değişiklikler 65 yaş ve üzeri bireylere finansal planlama yapmaları için yeni yollar sunuyoruz.

Bunun nedeni büyük ölçüde yeni bir geçici kıdemli “bonus” veya Başkan Donald Trump’ın geçen Temmuz ayında “büyük güzel yasa tasarısı” paketini imzalayarak yasalaştırdığı, hak kazanan kişi başına 6.000 dolara kadar kesinti. Ortak başvuru yapan evli bir çift, 12.000 dolara kadar kesintiye hak kazanabilir.

6.000 $’lık üst düzey kesinti, 2025’ten 2028’e kadar olan vergi yılları için geçerlidir. Bu, vergi beyannamelerini ayrıntılı olarak belirtmelerine veya standart kesintiyi almalarına bakılmaksızın 65 yaş ve üzeri vergi mükellefleri için geçerlidir.

Uzmanlar, geçen yılın ortasında uygulamaya konulduğu için emeklilerin bu tatilden tam olarak yararlanamamış olabileceğini söylüyor ancak önümüzdeki üç yıllık planlamanın önemli olabileceğini söylüyor.

Yeminli mali müşavir ve Güney Kaliforniya’daki bir muhasebe ve vergi stratejisi şirketi olan MiklosCPA Inc.’in kurucusu ve müdürü Miklos Ringbauer, “Bu üç yıllık pencere inanılmaz, değerli bir fırsat” dedi.

Ringbauer, “Bu, 12.000 doların üç katı artı enflasyona göre ayarlanmış” dedi. “Bu, ileride elde edebileceğimiz çok fazla tasarruf.”

Kesinti, uygun yaşlıların borçlu olduğu vergileri azaltacak veya hatta ortadan kaldırabilecektir. Ancak bu bir vergi kredisi olmadığından, bu meblağları geri ödemelerinde mutlaka geri alamayacaklardır.

AARP’nin hükümet işlerinden sorumlu kıdemli başkan yardımcısı Bill Sweeney, vergi değişiklikleriyle ilgili 15 Ocak’ta düzenlediği brifingde, kesintinin etkisinin çok büyük olabileceğini söyledi.

Başkanın idari ofisindeki bir kurum olan Ekonomik Danışmanlar Konseyi, şu konularda tahminlerde bulunuyor: 33,9 milyon yaşlı yeni kıdemli indirime hak kazanabilir ve uygun vergi mükellefi başına vergi sonrası gelirde ortalama 670 $ artış elde edebilir.

Sweeney, “Yaşlı Amerikalıların gerçekten yüksek maliyetlerle karşı karşıya olduğu bir dönemde bu, dört yıllık acil bir rahatlama anlamına geliyor” dedi.

Yaşlıların, tam kesintiye hak kazanabilmeleri için belirli eşikler altında değiştirilmiş düzeltilmiş brüt gelire sahip olmaları gerekir – bekarlarsa 75.000 $’a kadar veya evliyse ve vergileri ortak olarak beyan ediyorlarsa 150.000 $’a kadar. Bu eşiklerin üzerinde geliri olan vergi mükellefleri için kesinti kademeli olarak azaltılır ve tamamen aşamalı olarak sona eriyor Geliri 175.000 ABD Doları veya daha fazla olan kişiler ve 250.000 ABD Doları olan evli çiftler için.

Kampanya yolunda Trump, Sosyal Güvenlik yardımlarına ilişkin vergilerin kaldırılmasını önerdi. Ancak yasa, uzlaşma olarak bilinen bir yasama sürecinden geçtiği için Cumhuriyetçi milletvekillerinin bu değişikliği doğrudan yapması mümkün olmadı. Bunun yerine, yeni kıdemli kesinti, Sosyal Güvenlik yardımlarına ilişkin herhangi bir federal verginin alabileceği gelirin yerini almayı amaçlıyor.

Halen yürürlükte olan Sosyal Güvenlik yardımlarına ilişkin federal vergiler, yararlanıcıların “Almanya” adı verilen bir formül üzerinden vergilerle karşı karşıya kalmasına neden oluyor. kombine gelir — Düzeltilmiş brüt gelirin, vergilendirilmeyen faizin ve Sosyal Güvenlik yardımlarının yarısının toplamı.

Sosyal Güvenlik yardımlarının %50’sine kadar vergiye tabidir toplam geliri 25.000 ila 34.000 ABD Doları arasında olan bireyler ve 32.000 ila 44.000 ABD Doları arasında ortak gelire sahip evli çiftler için. Toplam geliri 34.000 dolardan fazla olan kişiler ve 44.000 dolardan fazla geliri olan evli çiftler için yardımların %85’e kadarı vergiye tabidir.

“Büyük güzel” vergi paketine şunlar dahildir: diğer vergi değişiklikleri 65 yaş ve üzeri bireylerin yararlanabileceği bir daha yüksek standart kesinti Ve eyalet ve yerel vergi indirimiFaiz için vergi mükellefi başına 10.000$’a kadar kesinti yeni taşıt kredileriartı bahşişlere vergi yok veya fazla mesai ücreti hala çalışanlar için.

Sertifikalı bir mali planlamacı ve Sosyal Güvenlik talep eden bir yazılım şirketi olan Covisum’un başkanı Joe Elsasser, “Vergi değişiklikleriyle birlikte vergi planlama fırsatları da geliyor” dedi.

65 yaş ve üzeri olup halen çalışan kişiler emeklilik planına katkıda bulunarak vergiye tabi gelirlerini azaltabilirler. 2026’da 50 yaş ve üzeri bireyler bu işlemleri gerçekleştirebilecek kadar katkıda bulunmak 401(k) emeklilik planına 32.500 ABD Doları dahil yakalama katkıları. Yaşları 60 ile 63 arasında olan bireyler, süper telafi katkılarıyla 35.750 $’a kadar bir kenara ayırabilecekler.

Yaşlı vergi mükellefleri ayrıca hayırsever katkılar yoluyla vergilendirilebilir gelirlerini azaltmayı da düşünebilirler.

Ringbauer, 65 yaş ve üzeri bireylerin vergiye tabi gelirlerinin büyüklüğünü ve dolayısıyla kıdemli kesintiye uygunluklarını etkileyebilecek diğer potansiyel gelir kaynaklarının (gerekli minimum dağıtımlar veya Roth dönüşümleri gibi) farkında olmak istediklerini söyledi.

Elsasser’e göre yeni üst düzey kesinti, yalnızca Sosyal Güvenlik değil, diğer gelirlerdeki vergileri de azaltacak.

Sonuç olarak, mali esnekliğe sahip vergi mükellefleri için, geçici kesinti yürürlükteyken IRA’lardan veya diğer emeklilik hesaplarından para çekmenin mantıklı olabileceğini söyledi. Bu para çekme işlemleri aynı zamanda daha sonra gerekli olan asgari dağıtımların azaltılmasına da yardımcı olabilir ve bu da emeklilerin gelecekteki vergiye tabi gelirlerinin sınırlandırılmasına da yardımcı olabilir.

Özellikle, bu strateji aynı zamanda 65 yaş ve üzeri bireylerin Sosyal Güvenlik emeklilik yardımlarını talep etmeyi geciktirmelerine de yardımcı olabilir. Sosyal Güvenliğin Geciktirilmesi Tam emeklilik yaşından (genellikle 66 veya 67 yaş) 70 yaşına kadar yılda %8 garantili getiri sağlar.

Daha önce SGK emeklilik haklarından yararlanmış ve tam emeklilik yaşına ulaşmış olanlar gönüllü olarak düşünebilirler. aylık kontrollerini askıya almak Elsasser, kıdemli ikramiyenin gelecekteki aylık sosyal yardım çeklerinin büyümesine olanak sağlamak için yürürlükte olduğunu söyledi.