1 Ocak 2026’dan itibaren tahminen 6,1 milyon daha Amerikalı, açık ve katkıda bulunma hakkına sahip olacak. Daha İyi Bir Yaşam Deneyimine Ulaşmak (ABLE) hesaplarıUlusal Engellilik Enstitüsü’ne göre.
ABLE hesapları vergi avantajlı engelli Amerikalılar için tasarlanmış yatırım hesapları. Kongre tarafından 2014 yılında oluşturulan ABLE hesapları, yararlanıcıların Medicaid veya Sosyal Güvenlik gelir uygunluklarını etkilemeden eğitim, barınma, sağlık hizmetleri ve daha fazlası gibi nitelikli harcamalar için tasarruf yapmalarına olanak tanır.
Daha önce, yararlanıcıların 26. yaş günlerinden önce başlayan uygun bir tıbbi duruma sahip olmaları gerekiyordu ancak bu sınır, 1 Ocak’tan itibaren 46 yaşına kadar çıkıyor. ABLE Yaş Ayarlama Yasası 2022’de kabul edildi. Genişletilmiş yaş şartı, NDI’nin tahminlerine göre ABLE hesabı açmaya uygun Amerikalıların toplam sayısını yaklaşık 14 milyona çıkarıyor.
Ülkenin ABLE planlarından 19’unu yöneten bir finansal teknoloji şirketi olan Vestwell’in ABLE programları başkanı Juliana Crist, CNBC Make It’e ABLE hesaplarının “güçlü bir servet planlaması, finansal ve vergi planlama aracı” olduğunu söylüyor. Crist bunu “bir tür süper güçlü Roth” bireysel emeklilik hesabı olarak tanımlıyor.
olduğu gibi Roth IRA’larABLE hesaplarına katkılar vergi sonrası dolar ile yapılır. Yararlanıcılar parayı vergiden muaf olarak büyüyen bir portföye yatırabilir ve nitelikli para çekme işlemleri gelir vergisine tabi değildir. Ancak ABLE hesaplarıyla yararlanıcılar, belirli bir yaşa gelene kadar beklemek yerine, yılda daha fazla para ayırabilir ve fonları istedikleri zaman kullanabilirler.
Nitelikli harcamalar için ABLE hesabından para çekme işlemleri gelir olarak vergilendirilmez. Ancak, uygun olmayan harcamalar nedeniyle çekilen para çekme işlemleri gelir vergisine ve %10 cezaya tabidir.
Hesap sahipleri, Ek Güvenlik Geliri ve Medicaid avantajlarına erişimi kaybetmeden ABLE hesabında 100.000 $’a kadar tasarruf edebilir. Düzenli tasarruflarda veya diğer yatırım hesaplarında 2.000 doları aşan tasarrufları olan kişiler bu avantajları kaybetme riskiyle karşı karşıyadır.
ABLE hesaplarının nasıl çalıştığı ve kimlerin hesap açabileceği aşağıda açıklanmıştır.
Uygunluk koşulları ve katkı limitleri
ABLE hesapları, Ek Güvenlik Geliri veya Sosyal Güvenlik Engellilik Sigortası almaya hak kazanan veya uygun bir sağlık durumuna sahip olduğunu kendi kendine belgelendirebilen, 50 eyaletin tamamındaki ABD vatandaşlarının kullanımına açıktır.
Crist, “Bunun farkında olandan çok daha fazla insan ABLE hesabına hak kazanabilir” diyor. “İnsanlar bunun engellilere yönelik bir hesap olduğunu duyuyor ve bu kişinin aslında uygun bir tıbbi durumu olabilir, ancak bunu bir engellilik olarak düşünmüyorlar… uygun insanlarımızın çoğu bunun, kullanabilecekleri bir araç olabileceğinin bile farkında değil.”
Kendi kendini belgelendirmek için bireylerin, lisanslı bir doktor tarafından imzalanmış, aynı zamanda durumun başlangıcının kişinin 46. doğum gününden önce olduğunu doğrulayan, nitelikli bir duruma ilişkin yazılı bir teşhise sahip olmaları gerekir.
Yeterlilik koşulları, Sosyal Güvenlik İdaresi tarafından tanımlandığı şekliyle körlüğün yanı sıra çeşitli diğer koşulları da içerir. fiziksel ve zihinsel koşullar Otistik Spektrum Bozukluğu ve Dikkat Eksikliği/Hiperaktivite Bozukluğu gibi. Bireylerin bir ABLE hesabı açarken teşhis kanıtı sunmaları gerekmiyor, ancak bir hesaba sahip olduklarını onaylamaları gerekiyor. ABLE Ulusal Kaynak Merkezi.
Yararlanıcılar, 2026 yılında ABLE hesabına yılda 20.000 ABD dolarına kadar katkıda bulunabilir. Çalışan ancak işyeri emeklilik planına katkıda bulunmayan kişiler, bireysel yoksulluk eşiğine eşit (2026’da 15.650 ABD doları) veya istihdam kazançlarına kadar (hangisi daha azsa) ek bir miktar katkıda bulunabilir. Bu limit 2026’da Alaska’da ikamet edenler için 19.550 dolara, Hawaii’de ikamet edenler için ise 17.990 dolara çıkacak.
Ebeveynler ve diğer aile üyeleri veya işverenler de dahil olmak üzere neredeyse herkes yararlanıcının ABLE hesabına katkıda bulunabilir. Ancak toplam katkılar yıllık limiti aşamaz.
Sizin için en iyi ABLE hesabını nasıl seçersiniz?
Neredeyse her eyalet ve Washington DC, ABLE hesaplarına sponsorluk yapıyor ve çoğu eyalet dışından katılıma izin veriyor. ABLE NRC’ye göre. Dört eyaletin (Idaho, Kuzey Dakota, Güney Dakota ve Wisconsin) kendi planları yok. Nerede yaşadığınıza ve kişisel mali durumunuza bağlı olarak, farklı eyaletlerin planları arasında araştırma yapmak mantıklı olabilir; bu, bir finans uzmanının yardımından faydalanabilecek bir aramadır.
Bir ABLE hesabı açmak istiyorsanız Crist, aramanıza bulunduğunuz eyaletin planıyla (varsa) başlamanızı önerir. Bunun nedeni, bazı eyaletlerin ABLE hesap katkıları için eyalet gelir vergisi kesintileri sunmasıdır.
Ayrıca, “Sorularınız varsa veya desteğe ihtiyacınız varsa bazen arka bahçenizdeki bir kişiye ulaşabilmek daha kolay ve daha aşinadır” diye ekliyor.
Buradan, farklı ABLE hesaplarının yatırım seçeneklerini ve maliyetlerini karşılaştırmak isteyeceksiniz. Crist, genel olarak ABLE hesaplarının yıllık 30 dolar civarında yönetim ücreti olduğunu söylüyor. Planların ayrıca hesabınızdaki varlıkların %0,1 ila %0,3’üne eşit bir ücret talep edebileceğini söylüyor. Bazı planlar diğerlerinden daha fazla yatırım seçeneği sunar ve bu da karar verici bir faktör olabilir.
Crist, “Bazı eyaletler, aralarından seçim yapabileceğiniz 15 seçenek gibi çok daha geniş yatırım menülerine sahipken, bazı eyaletler, basit ve karmaşık olmak üzere yalnızca dört yatırım seçeneği sunuyor, böylece farklı türden tasarruf sahipleri ve yatırımcılara hitap edebiliyor” diyor.
Hesabınıza bir banka kartı eklenmesini istiyorsanız, bazı planların bunu da sunduğunu ancak hepsi olmadığını ekliyor.
Çocuklarınıza nihai avantajı sağlamak ister misiniz? CNBC’nin yeni çevrimiçi kursuna kaydolun, Finansal Açıdan Akıllı Çocuklar Nasıl Yetiştirilir?. Çocuklarınızı gelecekte daha büyük başarılara hazırlamak için bugün sağlıklı finansal alışkanlıklar geliştirmeyi öğrenin.