D-keine | E+ | Getty Images
Bir eşi kaybetmek yıkıcı olabilir ve hayatta kalanlar çoğu zaman pahalı bir sürprizle karşı karşıya kalır: gelecekte daha yüksek vergiler. Ancak uzmanlar, çiftlerin yükü azaltmak için önceden plan yapabileceklerini söylüyor.
“Hayatta kalanın cezası” olarak bilinen sorun, araçtan geçiş sırasında meydana geliyor. ortaklaşa evlilik başvurusu çifte bağlı olarak daha yüksek vergi oranlarına yol açabilecek tek dosyalama. Tek başına başvuranlar daha az cömert vergi dilimlerine, daha küçük bir standart kesintiye ve diğer vergi indirimleri için daha düşük eşiklere sahiptir.
Pittsburgh’daki Beratung Advisors’ın kurucusu ve CEO’su sertifikalı mali planlamacı Gregory Furer, bunun “gözden kaçan ve mali açıdan en çok zarar veren vergi olaylarından biri” olduğunu söyledi. “Ve çoğu zaman mümkün olan en kötü zamanda ortaya çıkıyor.”
Mali uzmanlar, mağdurun cezasının genellikle farklı yaşam beklentilerine sahip heteroseksüel çiftleri etkileyebileceğini ve bunun da çok yıllı vergi planlaması gerektirebileceğini söylüyor.
2023’te birden fazlası vardı beş yıllık yaşam beklentisi farkı Hastalık Kontrol ve Önleme Merkezlerinden alınan en son verilere göre cinsiyetler arasında. 2023 yılında beklenen yaşam süresi kadınlarda 81,1 yıl, erkeklerde ise 75,8 yıl oldu.
Ölen eşinizden bireysel emeklilik hesabını devralırsanız, daha büyük bir emeklilik hesabına sahip olabilirsiniz. gerekli minimum dağılımlarFurer’e göre, tek dosyalayanlar için daha yüksek vergi dilimlerinde , veya RMD’ler.
Bu, diğer sorunların yanı sıra federal gelir vergilerini artırabilir, Medicare Kısım B ve Kısım D primlerini artırabilir ve Sosyal Güvenlik vergilerini artırabilir. “Bu, dulları ve dulları son derece hassas bir zamanda vuran bir vergi tuzağıdır” dedi.
Hayatta kalan eş ‘esnekliğini’ kaybedebilir
Hayatta kalan eş, Roth’a daha yüksek vergi ödeyebilir bireysel emeklilik hesabı dönüşümleriUzmanlar, bazı yatırımcıların eski planlama için kullandığını söylüyor. Strateji peşin vergiler gerektiriyor ancak mirasçılar için vergisiz büyümeyi başlatabilir.
Westwood, Massachusetts’teki Heritage Financial Services planlama sorumlusu CFP Edward Jastrem, “Esnekliğiniz düşüyor” dedi.
Hayatta kalanlar ayrıca vergi öncesi hesaplardan büyük miktarlarda çekilen paralar için daha fazla ödeme yapabilirler. Örneğin başka bir ev satın almak için nakit paraya ihtiyacınız olduğunu varsayalım. Jastrem, vergi öncesi IRA’dan 300.000 dolar çekerseniz vergilerinizin tek dosyalamada daha yüksek olabileceğini söyledi.
Ayrıca, daha yüksek gelirin, tek başına başvuranlar için ek vergi sonuçlarını daha hızlı tetikleyebileceğini söyledi. Sözde parayı ödeyebilirsin net yatırım geliri Sermaye kazançları, faizler, temettüler, kiralar ve daha fazlası için geçerli olan vergiyi daha erken alın. Ayrıca belirli vergi indirimlerinden yararlanma hakkınızı da kaybedebilirsiniz.
Hayatta kalanın cezası nasıl azaltılır
Beratung Advisors’tan Furer, tipik olarak “proaktif planlamanın” emeklilikten beş ila 10 yıl önce, yani “gelecekteki vergi sonuçlarını şekillendirmek için hâlâ zaman varken” gerçekleştiğini söyledi.
Örneğin, bazı çiftlerin vergi öncesi emeklilik bakiyelerini ve hayatta kalanların gelecekteki RMD’lerini azaltmak için “stratejik Roth dönüşümlerini” düşünebileceğini söyledi.
Elbette, dönüştürülen bakiye üzerinden en az miktarda vergiyi ne zaman ödeyeceğinizi görmek için çok yıllı tahminler yapmanız gerekecektir.
Furer, ayrıca, Sosyal Güvenlik’in ne zaman alınacağı ve emekli maaşlarından ve vergiye tabi yatırım hesaplarından para çekme gibi emeklilik gelirlerini de planlamanız gerektiğini ve bunun “hayatta kalan eş üzerindeki etkisini yumuşatmaya” yardımcı olabileceğini söyledi.