Yıl sonu yaklaşırken birçok yatırımcının hâlâ yatırım yapması gerekiyor. gerekli para çekme işlemleri itibaren emeklilik hesapları – veya %25’e kadar IRS cezasıyla karşı karşıya kalırsınız. Buna emekliler ve belirli mirasçılar da dahildir. miras alınan bireysel emeklilik hesabı.
Emeklilerin çoğu 73 yaşında başlamak zorunda gerekli minimum dağılımlarveya RMD’ler vergi öncesi hesaplardan. İlk RMD’niz, 73 yaşınızı doldurduktan sonraki yılın 1 Nisan’ına kadar ödenecektir ve gelecekteki para çekme işlemleri için son tarih 31 Aralık’tır. RMD’lerle karşı karşıya olan mirasçılar için, yıllık son tarih de 31 Aralık’tır.
Fidelity’nin verilerine göre, yıllık son teslim tarihi yaklaşırken pek çok yatırımcı gerekli para çekme işlemini henüz gerçekleştirmedi.
Fidelity’nin bildirdiğine göre, 30 Kasım itibarıyla, 2025 RMD’sine ihtiyaç duyan Fidelity yatırımcılarının %53’ü bir tane almamıştı ve ödenmemiş RMD’lerin %29’u devralınan IRA’lardan geliyordu. Veriler, diğer firmalardaki hesaplardan alınan olası RMD’leri dikkate almamaktadır.
Fidelity emeklilik dağıtım lideri Sham Ganglani, CNBC’ye verdiği demeçte, bu noktada, eğer 31 Aralık’a kadar süreniz varsa, “bunu mümkün olan en kısa sürede almalısınız” dedi.
Aksi takdirde para çekme konusunda daha az esnekliğe sahip olabilirsiniz. Örneğin, bazı yatırımcıların RMD’ye nakit sağlamak için varlık satmak zorunda kaldıklarını söyledi.
Her yıl milyonlarca yatırımcı karmaşık RMD kurallarına uymak zorunda kalıyor ya da IRS cezası. Bu kurallar son yıllarda değişti yeni mevzuat ve ajans rehberliği.
Kaçırılan RMD cezası hakkında bilinmesi gerekenler
RMD’nizin tamamını vade tarihine kadar almazsanız, ceza, çekmeniz gereken tutarın %25’idir. RMD iki yıl içinde “zamanında düzeltilirse” bu oran %10’a düşebilir ve siz de başvuruda bulunabilirsiniz. Form 5329IRS’e göre.
Ajansa göre, bazı durumlarda, eksiklik “makul hata” nedeniyle meydana gelmişse ve hatayı düzeltmek için “makul adımlar” atmışsanız, IRS cezadan tamamen feragat edebilir.
Ganglani, 31 Aralık’taki RMD son tarihini kaçırırsanız, “zamanında” geri çekilmeyi göstermek için fonları “mümkün olduğu kadar hızlı” alın, dedi. “[The IRS] Doğru olanı yaptığınızda sizinle çalışmaya istekli görünüyor.”
Miras alınan IRA kuralları ‘en büyük mayın’
Uzmanlar, devralınan IRA’lara ilişkin karmaşık kuralların IRS cezalarına da yol açabileceğini söylüyor.
Austin’deki danışmanlık firması Century Management’ın başkanı sertifikalı finansal planlamacı Scott Van Den Berg, “Bu, 2025’teki en büyük kara mayını” dedi.
2020 yılından bu yana, bazı devralınan hesaplar “10 yıl kuralıBu, mirasçıların bakiyeyi asıl hesap sahibinin ölümünden sonraki 10. yıl içinde tüketmesi gerektiği anlamına gelir.
Ayrıca, yetişkin çocuklar gibi eş olmayan bazı yararlanıcıların da 10 yıllık süre içinde 2025 yılında RMD almaya başlaması gerekiyor.
Asıl hesap sahibi, ölümden önce RMD’leri başlatmışsa, eş olmayan mirasçıların RMD’leri yıllık olarak sürdürmeleri gerekir. Daha önce IRS, kaçırılan RMD’ler için cezalardan feragat ediyordu ancak bu artık 2025 için geçerli değil.
Van Den Berg, “Birçok faydalanıcının kuralın değiştiğinden haberi yok” dedi.